合作案例
還想用私人賬戶避稅？這9種情況容易被盯上！要小心了！
更新時間：2020-10-28 關(guān)注：1369
無錫市稅務(wù)局發(fā)布通告，一公司因用個人銀行卡收款未申報納稅，構(gòu)成偷稅，被追繳稅款及罰款800多萬！
1 個人賬戶收款未報稅構(gòu)成偷稅 補(bǔ)稅500多萬，罰款近300萬！
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個人賬戶收款未報稅構(gòu)成偷稅
補(bǔ)稅500多萬，罰款近300萬！
事情大致經(jīng)過：
該公司2017年-2018年賬外取得電動車及配件的銷售貨款，未申報納稅。
2017年通過個人賬戶收取銷售貨款12193078.7元，其中11495378.7元未入賬、未申報納稅。
2018年通過個人賬戶收取銷售貨款27883309.65元，其中27018459.65元未入賬、未申報納稅。
經(jīng)軋留抵后，追繳增值稅稅款2017年1670268.7元，2018年3839500.25元。追繳企業(yè)所得稅2017年、2018年合計439662.71元。
因該公司隱匿廢料收入、利用虛開增值稅專用發(fā)票在賬簿上少列收入、多列支出的行為構(gòu)成偷稅，擬對應(yīng)追繳增值稅、企業(yè)所得稅處50%罰款，計2974715.87元。
可以算出，該公司因個人卡收款未申報納稅，被追繳稅款及罰款800多萬！這是一個深刻的教訓(xùn)，告誡老板們，一定引以為鑒！
2 2020嚴(yán)查開始！ 公司還敢用個人賬戶收款？
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2020嚴(yán)查開始！
公司還敢用個人賬戶收款？
2020年私戶避稅真的走不通了，除了上面的案例，還有多家企業(yè)被查被罰的前車之鑒！
云南國稅稽查局對云南某一藥企進(jìn)行稅務(wù)檢查，在其送達(dá)的稅務(wù)檢查通知書中，明確列明需要該公司提交的資料就包括：公司法定代表人等主要負(fù)責(zé)人及財務(wù)人員個人的所有銀行賬戶及明細(xì)。
北京某電子股份有限公司法人用個人賬戶收取客戶購貨款，**終，對公司少繳增值稅377,286.46元、企業(yè)所得稅101,515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計239,401.11元。
所有的案例都在表明以下幾個道理：
銀行稅務(wù)共享信息
銀行稅務(wù)共享信息
銀行、稅務(wù)信息已經(jīng)共享，如今稅務(wù)如果有需要，想要掌握私人賬戶的資金變動，不再那么困難。
2020年起，各地金融機(jī)構(gòu)與稅務(wù)、反洗錢機(jī)構(gòu)合作勢必加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控。稅務(wù)監(jiān)管沒有法外之地，偷稅漏稅必然遭到嚴(yán)查！
大數(shù)據(jù)比對分析
大數(shù)據(jù)比對分析
金三稅務(wù)系統(tǒng)的強(qiáng)大，自然不必贅言多說。企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實(shí)，系統(tǒng)都會自動對比并分析。
動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅務(wù)率低，系統(tǒng)就會自動預(yù)警。不用別人舉報，稅務(wù)局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。
虛開發(fā)票這條路被徹底堵死
虛開發(fā)票這條路被徹底堵死
稅務(wù)已經(jīng)打造了**新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機(jī)制，今年可能將有更多企業(yè)因?yàn)闅v史欠賬虛開發(fā)票被識別出來，請大家遵守稅務(wù)法規(guī)。同時，高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴(yán)查！
告誡所有企業(yè)老板們：
告誡所有企業(yè)老板們：
不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入少繳稅款啦！
否則一旦被查，補(bǔ)繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，如果構(gòu)成犯罪的，那可是要承擔(dān)刑事責(zé)任的，且行且珍重吧！
3 4大重要信號被釋放 9種情況，企業(yè)容易被盯上
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4大重要信號被釋放
9種情況，企業(yè)容易被盯上
此前，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于<中國人民銀行關(guān)于在河北省、浙江省、深圳市試點(diǎn)開展大額現(xiàn)金管理的通知（公開征求意見稿）>公開征求意見的通知》。
而新浪財經(jīng)等媒體曝出**新消息，《關(guān)于開展大額現(xiàn)金管理試點(diǎn)的通知》（銀發(fā)【2020】105號）正式文件已經(jīng)發(fā)布，試點(diǎn)為期2年，先在河北省開展，再推廣至浙江省、深圳市。2020年7月起，河北省開展試點(diǎn)。
不過，筆者6月11日早上9點(diǎn)在中國人民銀行官網(wǎng)查詢，未見到官方發(fā)布。待官方發(fā)布后，我們將進(jìn)一步解讀。
此前征求意見稿主要內(nèi)容：
此前征求意見稿主要內(nèi)容：
此前征求意見稿，透露了4大重要信號：
此前征求意見稿，透露了4大重要信號：
1、銀行負(fù)責(zé)反偷逃稅款監(jiān)控
電子支付已經(jīng)是主流，但是為什么仍舊有大量的現(xiàn)金用途需求？
很多被**、偷逃稅、洗錢等違法活動，鉆了監(jiān)管薄弱的空子?！八綉舯芏悺薄ⅰ艾F(xiàn)金發(fā)工資避個稅”，更是屢見不鮮。
如今，有了銀行的強(qiáng)勢加入，可以說補(bǔ)齊了反偷逃稅的**后一塊拼圖。
2、銀稅互動，信息共享
意見稿要求銀行報送大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息，推送至相關(guān)部門共享。對大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息分行業(yè)、用途、金額進(jìn)行分析。
當(dāng)前，四部門已經(jīng)實(shí)現(xiàn)很成熟的信息共享，通過聯(lián)網(wǎng)核查，銀行可以直接在系統(tǒng)中核查：企業(yè)相關(guān)人員手機(jī)號碼信息、企業(yè)納稅狀態(tài)、企業(yè)登記注冊等信息等等。
如今，企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的運(yùn)行，加上大額現(xiàn)金管理的試點(diǎn)實(shí)施，超過規(guī)定的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息就會直接從銀行推送到相關(guān)部門！
稅務(wù)部門本身就擁有強(qiáng)大的金三系統(tǒng)，對稅負(fù)異常、發(fā)票開具異常、財務(wù)數(shù)據(jù)異常等情形進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，如今加上銀行私戶、公戶的大額業(yè)務(wù)交易的信息，幾乎可以超級精準(zhǔn)的鎖定偷稅！
3、四大行業(yè)被點(diǎn)名，秘密不再是秘密
批發(fā)零售、房地產(chǎn)、建筑、汽車銷售四大行業(yè)被點(diǎn)名，為什么要單獨(dú)指出？行業(yè)里的人應(yīng)該心里清楚明白。
4、企業(yè)和會計注意了！今天起，這些事別再干了！
除了，大額現(xiàn)金存取會被重點(diǎn)監(jiān)控，企業(yè)還需要注意的是：公對公、公對私大額轉(zhuǎn)賬也會被重點(diǎn)監(jiān)控！
簡單來說，9種情況企業(yè)容易被盯上！